Индивидуальная лицензия на открытие счета за рубежом: порядок, сроки, документы, основания для отказа и аннулирования

Просто и надежно выглядит хранение средств в валюте на счету в иностранном банке. Если бы только не одно «но». Размещение валютных ценностей на счетах за пределами Украины ее резидентами возможно только после получения индивидуальной лицензии Национального банка Украины. Каков порядок получения таких лицензий узнавал Prostopravo

Сразу оговоримся, что без лицензии могут открывать счета и размещать на них средства в иностранной валюте физические лица во время их пребывания за рубежом. Однако по возвращении в Украину пользоваться таким счетом без лицензии можно лишь в течении 2 месяцев (если поездка была непродолжительной – до 183 календарных дней) или 24 месяцев (если резидент находился заграницей более 183 календарных дней). По истечении этого срока операции по зачислению на такой счет средств возможны только при наличии индивидуальной лицензии НБУ.

Также без лицензии размещают валютные ценности и осуществляют другие операции через счета за рубежом банки (если счета являются корреспондентскими);  дипломатические, консульские, торговые и другие официальные представительства Украины за рубежом, которые пользуются иммунитетом и дипломатическими привилегиями;  представительства иностранных инвесторов по соглашениям о разделе продукции.

Обособленное структурное подразделение резидента с местонахождением за пределами Украины, если оно в соответствии с законодательством страны местонахождения является юридическим лицом, размещает валютные ценности и осуществляет другие операции через счет, открытый за пределами Украины этому подразделению, также без лицензии.

Дата выдачи лицензии должна предшествовать дате зачисления иностранной валюты на счет (кроме случаев пользования счетом во время пребывания граждан за рубежом, о чем было сказано выше).

Лицензия выдается на срок до одного года юридическим лицам и физическим лицам-предпринимателям и на срок до трех лет – физическим лицам- не предпринимателям.

Владелец лицензии обязан не позднее следующего рабочего дня после дня окончания срока действия лицензии перечислить остаток валютных ценностей на собственный счет, открытый в уполномоченном банке, указанный в лицензии, и / или снять валютные ценности со счета и ввезти их в Украину (за исключением случаев, при которых порядок использования счета, установленный законодательством страны, в которой этот счет открыт, не дает возможности выполнить это требование или владелец лицензии получил новую лицензию).

Лицензия выдается владельцу без права передачи другим лицам.  Счета, право на размещение валютных ценностей на которых предоставляется одной лицензией, открываются исключительно у одного нерезидента.

Перечисление валютных ценностей из Украины (в Украину) на счет (со счета), право на размещение валютных ценностей на котором предоставляется лицензией, разрешается только с собственного счета (на собственный счет) владельца лицензии, открытый в уполномоченном банке, который указан в лицензии.

Физические лица – резиденты, которые получили индивидуальную лицензию Национального банка на размещение валютных ценностей на счетах за пределами Украины, могут осуществлять на эти счета переводы иностранной валюты в сумме, указанной в лицензии.

Документы, необходимые  для получения   лицензии юридическим лицом или физическим лицом-предпринимателем:

1. заявление о выдаче лицензии;
2. выписка (извлечение) из Единого государственного реестра юридических лиц и физических лиц-предпринимателей, содержащая информацию о контролирующем органе, в котором заявитель состоит на учете;
3. справка уполномоченного банка, в котором с собственного счета (на собственный счет) заявителя будут проводиться операции по перечислению (зачислению) валютных ценностей и будет осуществляться обязательная продажа поступлений в иностранной валюте;
4. справка нерезидента о номере, типе открытого резидентом счета и валютных ценностях, которые на нем учитываются (при наличии открытого счета);
5. развернутая (постатейная) ежемесячная смета, в которой указываются источники поступлений валютных ценностей на счет и направления их списания на период, который требует лицензирования.

Документы, необходимые для получения лицензии физическим лицом – не предпринимателем:

1. заявление о выдаче лицензии;
2. справка уполномоченного банка, в котором с собственного счета (на собственный счет) заявителя будут проводиться операции по перечислению (зачислению) валютных ценностей;
3. копии соответствующих страниц паспорта или документа, его заменяющего, которые содержат последнее фото, фамилию, имя, отчество, дату рождения, серию и номер, дату выдачи и наименование органа, выдавшего документ, регистрацию места проживания гражданина;
4. копия документа, выданного контролирующим органом, удостоверяющего регистрацию физического лица в Государственном реестре физических лиц – налогоплательщиков.

Срок рассмотрения Национальным банком документов заявителя составляет не более 25 рабочих дней и отсчитывается с даты обращения.

Национальный банк имеет право запрашивать и получать от заявителя дополнительные документы или их копии, необходимые для выяснения обстоятельств относительно  операций, которые осуществляются через счет.

В этом случае срок рассмотрения Национальным банком документов заявителя, может быть продолжен еще на 10 рабочих дней с даты регистрации в Национальном банке последнего поступившего от заявителя дополнительного документа.

Основания для отказа в выдаче лицензии следующие:

• отсутствие хотя бы одного документа из перечня, приведенного выше, или его несоответствие требованиям законодательства;
• отказ подать на запрос Национального банка дополнительные документы, или несоответствие этих документов требованиям законодательства;
• представление заявителем в Национальный банк документов, которые содержат недостоверную информацию;
• размещение заявителем валютных ценностей на счете и / или проведение по счету других операций до даты выдачи лицензии;
• нарушение заявителем условий лицензии (в случае обращения об изменении условий лицензии);
• недостаточно обоснованная потребность размещения валютных ценностей на счете и / или проведения через счет тех операций, о которых идет речь в заявлении;
• изменения в законодательстве Украины или международных договорах Украины, касающиеся порядка открытия счетов, размещения на них валютных ценностей или операций, для проведения которых открывался (открывается) счет, произошедшие в течение срока рассмотрения Национальным банком документов заявителя;
• нарушение заявителем условий индивидуальных лицензий, если Национальный банк ранее предоставлял их ему. В случае принятия решения об отказе Национальный банк учитывает степень тяжести нарушения;
• возбуждение дела о банкротстве или неудовлетворительное финансовое состояние заявителя и / или нерезидента, у которого открыт (открывается) счет.

Об отказе в выдаче лицензии Национальный банк сообщает заявителю в письменной форме с указанием оснований для отказа в течение срока рассмотрения документов заявителя. Такой отказ может быть обжалован в суде.

Основаниями для аннулирования лицензии являются:

• заявление владельца лицензии о ее аннулировании;
• размещение владельцем лицензии валютных ценностей на счете и / или проведение им по счету других операций до даты выдачи лицензии;
• нарушение владельцем лицензии ее условий. В случае принятия решения об аннулировании Национальный банк учитывает степень тяжести нарушения;
• выявление в документах, представленных владельцем лицензии Национальному банку и на основании которых ему была выдана лицензия (были изменены условия лицензии),  недостоверной информации;
• несоответствие содержания документов, на основании которых была выдана лицензия, операциям, которые были осуществлены владельцем лицензии.

Об аннулировании лицензии с указанием оснований для аннулирования Национальный банк сообщает владельцу лицензии, уполномоченному банку, указанному в лицензии, и контролирующему органу, в котором владелец лицензии состоит на учете.

Владелец лицензии обязан в 30-дневный срок с даты аннулирования лицензии перечислить остаток валютных ценностей счета на свой счет, открытый в уполномоченном банке, который указанный в лицензии, и / или снять валютные ценности со счета и ввезти их в Украину (за исключением случаев, при которых порядок использования счета, установленный законодательством страны, в которой этот счет открыт, не дает возможности выполнить это требование).