ЗВІТУЄМО І ПЛАТИМО ПОДАТКИ У ПЕРІОД ВІЙСЬКОВОГО СТАНУ

КВАРТАЛЬНИЙ ВЕБІНАР на ТЕМУ: ЗВІТУЄМО І ПЛАТИМО ПОДАТКИ У ПЕРІОД ВІЙСЬКОВОГО СТАНУ 

вебінар (+запис) триалість 4 години

04 травня 2022 року

КВАРТАЛЬНИЙ ВЕБІНАР на ТЕМУ:

ЗВІТУЄМО І ПЛАТИМО ПОДАТКИ У ПЕРІОД ВІЙСЬКОВОГО СТАНУ

Авторський вебінар:

В програмі:

1. ЄДИНИЙ ПОДАТОК ЗІ СТАВКОЮ 2 % (ДАЛІ – ЄП) – ФІНАЛЬНА ВЕРСІЯ

1. 1.  ІНСТРУКЦІЯ, ЩОБ ПЕРЕЙТИ НА 2% ЄДИНОГО ПОДАТКУ

•  за яких умов спрощенці можуть застосовувати ставку 2% обороту
•  кому невигідно застосовувати спецрежим оподаткування
• яка процедура переходу на ЄП за ставкою 2 %
•  зразки Заяви, щоб обрати спрощену систему оподаткування за ставкою 2 %
•  змінили строк обрання ЄП за ставкою 2%
• що є доходом юрособи – єдинника третьої групи за ставкою 2 %
• чи можна при переході на ЄП за ставкою 2 % здійснювати негрошові розрахунки
• як будемо звітувати по ЄП за ставкою 2 % (терміни та форми)
•  на які рахунки бюджетної класифікації буде зараховуватись сплата на ЄП за ставкою 2 %
•  перейшли на ЄП за ставкою 2 %, а потім передумали. Як і коли підприємство зможе перейти назад на загальну систему

2.ОСОБЛИВОСТІ ПЕРЕХОДУ НА ЄП ЗА СТАВКОЮ 2 % ДЛЯ ПЛАТНИКІВ ПДВ

• за який період подається остання декларація з ПДВ у разі переходу на ЄП за ставкою 2 %
• чи залишається право у платника ПДВ, що обрав ЄП за ставкою 2 %, складати ПН/РК
• податковий кредит і від’ємне значення
• нарахування компенсуючих зобов’язань в роз’ясненні податкової
• практичні ситуації і рекомендації
• як дізнатися, яку систему оподаткування вибрав контрагент
• як постачальнику оформити ПН для покупця, який перебуває на сплаті ЄП за ставкою 2%
• при переході на ЄП за ставкою 2 % чи звільняються від оподаткування ПДВ операції з ввезення (імпорту) товарів
• переход на ЄП за ставкою 2 % – що з ПДВ на імпорт послуг, отриманих на території України, від нерезидента
• перехід на ЄП за ставкою 2% і назад: перехідні ПДВ-операції
•  який порядок відновлення правил нарахування та сплати ПДВ для платників, які обрали ставку ЄП 2 %, після завершення воєнного стану

3.ПЕРЕХІД З ПОДАТКУ НА ПРИБУТОК НА СТАВКУ ЄП 2 %

•  щодо декларації по податку на прибуток: яку звітність подавати, якщо, наприклад перейшли на ЄП не з квітня, а з травня
• відвантаження на загальній системі, отримання оплати – на ЄП
•  відвантаження на загальній системі, повернення від покупця – на ЄП
•  отримання передоплати на загальній системі, відвантаження – на ЄП
•  отримання передоплати на загальній системі, її повернення – на ЄП
•  чи можна при переході на ЄП за ставкою 2% проводити списання безнадійної, сумнівної заборгованості
•  перехідна звітність
• як буде формуватись декларація по податку на прибуток річна та враховуватись витрати, якщо на ЄП за ставкою 2 % будемо лише 2 квартали
• повернення зі сплати ЄП за ставкою 2 % на податок на прибуток: перехідні операціи
  II.ВОЄННИЙ ПДВ

1. СІМ АКТУАЛЬНИХ РОЗ’ЯСНЕНЬ КОНТРОЛЕРІВ

•  таблиця 1.1 додатка Д1 до ПДВ-декларації
•  реєстраційний ПДВ-ліміт
•  сума перевищення на підставі первинних документів
•  уточнення податкового кредиту
•  податкові зобов’язання за пунктом 198.5 ПК
•  первинка на товари і послуги для потреб оборони
•  призупинення ПДВ-реєстрації

1. АКТУАЛЬНІ ПДВ ПИТАННЯ

• ПДВ: усі новації з початку війни
• підприємство імпортує каски та бронежилети та передає їх волонтерам. Чи виникають податкові зобов’язання з ПДВ
• оновлені форми ПН/РК будуть доступні після завершення воєнного стану
• чи можна не подавати декларацію та/або не сплачувати задекларовану суму ПДВ
• як звітувати з ПДВ, якщо не реєструють ПН/РК
• чи може платник ПДВ «притримати» податковий кредит і відобразити його після реєстрації постачальником ПН в ЄРПН
• особливості заповнення звітності з ПДВ за лютий
• чи може платник ПДВ відобразити в декларації за березень на підставі первинних документів податковий кредит за придбаними в лютому товарами, який не було включено до лютневої декларації
• податкова просить перекинути кошти з електронного рахунку на бюджетний: які наслідки для платника ПДВ
• знищенно товари під час дії воєнного стану: що з ПДВ
• як платник ПДВ може підтвердити факт знищення чи втрати товарів
• майно юрособи забрали на потреби оборони: що з обліком та ПДВ

III. ФІНЗВІТНІСТЬ, ПОДАТОК НА ПРИБУТОК В УМОВАХ ВОЄННОГО СТАНУ

1.ФЗ та ДЕКЛАРАЦІЯ З ПОДАТКУ НА ПРИБУТОК ЗА 1 кв. 2022:ЗАПОВНЮЄМО БЕЗ ПОМИЛОК

• · хто вправі відмовитися від різниць з податку на прибуток
• · як буде рахуватись граничний обсяг доходу 40 млн грн з точку зору необхідності проведення податкових коригувань (ст.140 ПКУ)
• · як прийняти рішення про відмову від різниць. Зразок наказу.
• · зміни у формі декларації з податку на прибуток!
• · строк звітування та сплати, способи подання
• · чи подавати пусту декларацію
• · окупована чи втрачена первинка: як підтвердити звітніст
• · перенесення збитку минулого року як різниці
•  амортизація ОЗ в період воєнного стану
•  ліквідація ОЗ в умовах війни: облік та податки
•  пожежа на підприємстві: як оформити і чи нараховувати податки

•  суми коштів та товарів, перерахованих (переданих) Збройним силам України, включаються до складу витрат без обмежень
• різниця за безнадійною дебіторською заборгованістю
• облік витрат на переїзд підприємства / релокацію бізнесу через збройну агресію

1. ОСНОВНІ ЗАСОБИ
2. ЗАПИТАННЯ — ВІДПОВІДІ

•  благодійна допомога постраждалим під час війни: коли вийде уникнути ПДФО
•  ЄСВ: хто може не платити, штрафні санкції, перевірки
• чи застосовуються штрафи у період воєнного стану за порушення в сфері РРО
• зменшуємо нарахування плати за землю на час воєнного стану: як заповнити уточнюючу декларацію
• інші питання актуальні на день проведення вебінару

Фінансові умови.  

Оплата  500.00 грн за одного слухача вебінару

Після вебінару – Надсилаємо ексклюзивні матеріали та надаємо доступ до перегляду відео вебінару.

Реєстрація:  (044) 21-69-87; (067) 536-09-01